一場工傷事故足以讓中小企業面臨巨額賠償，雇主責任險是企業風險管理的安全網和防護盾，它能在員工因工作遭遇意外時，幫企業減輕經濟壓力。文章將結合不同行業的真實場景，詳細拆解它的保障范圍和賠償標準，幫助大家全面了解：

一、雇主責任險的保障范圍

雇主責任險的核心是覆蓋工作相關的風險，主流產品的保障范圍主要包括4類：

1.工傷及職業病身故/傷殘：員工在工作時間、工作場所、因工作原因發生的傷亡，或長期工作導致的職業病，都在保障內。

舉例：某裝修公司工人在寫字樓裝修時，腳下梯子滑倒，員工從3米高處摔落導致腰椎骨折（傷殘），保險公司會按合同賠傷殘金；某電子廠員工長期在無塵車間操作焊接設備，3年后被診斷出職業性電光性皮炎（職業病），員工后續治療、傷殘相關費用，保險公司會按條款賠付。

2.醫療費用報銷：

員工因工傷或職業病去醫院治療，符合合理必要的費用，如掛號、手術、買藥等，保險公司扣除免賠額后按比例報銷。

舉例：貨車司機在裝卸貨物時，被貨物砸傷腳踝，去醫院拍片花費300元、打石膏花費治療費800元、開消炎止痛藥花費醫藥費200元，總共花了1300元。若保單約定“免賠額100元、報銷比例95%”，最終能報（1300-100）×95%=1140元。

3.誤工津貼：

員工因工傷/職業病暫時不能工作，滿一定天數后，保險公司會按天給誤工津貼，彌補員工的收入損失。

舉例：超市收銀員在整理貨架時，被倒塌的貨物砸中手臂，醫生建議休息20天。若保單約定免賠5天、每天津貼150元，員工能領（20-5）×150=2250元。

4.附加保障：

部分保險公司會提供擴展非工作期間意外身故/傷殘的附加險，比如員工參加公司團建、出差途中出險的意外，保險公司都能保，但醫療費用不報。

舉例：某互聯網公司組織員工周末去爬山團建，程序員小王在爬山時踩空摔倒，導致小腿骨折（傷殘），因為公司加保了這項附加險，小王能拿到傷殘賠償；若沒加保，非工作時間的意外就不在保障內。

二、雇主責任險的賠償標準

不同保障項目的賠償標準不一樣，核心是按合同約定來，下面結合實例講清楚賠償金額的計算邏輯：

1.死亡賠償：投保時，企業會和保險公司約定“每人死亡賠償限額”，一旦發生工亡，直接按這個限額賠。

2.傷殘賠償：傷殘賠償按傷殘等級比例賠。員工發生傷殘時，需要先由專業機構鑒定傷殘等級，再按保單約定的傷殘比例乘以傷殘賠償限額計算。通常，一級能報100%、二級80%、三級70%……十級10%（具體以合同為準）。

舉例：機械廠員工操作機床時，手臂被卷入設備導致截肢，鑒定為三級傷殘，保單約定每人傷殘賠償限額60萬元、三級傷殘賠付70%，最終能拿到60萬×70%=42萬元，用于后續康復和生活保障。

3.醫療費用賠償：賠償金額=（總醫療費用-免賠額）×報銷比例。醫療費用不能超過醫療費用賠償限額，同時報銷內容要符合當地工傷保險的診療、藥品目錄。舉例：酒店服務員在整理客房時，被掉落的吊燈砸傷頭部，住院治療花了5萬元，其中符合目錄的費用4.8萬元。保單約定“免賠額200元、報銷比例90%、醫療限額10萬元”，最終能報（48000-200）×90%=43020元，自己只需承擔4980元。

4.誤工費用賠償：

誤工費用賠償按照按誤工天數和日津貼算。賠償金額=（實際誤工天數-免賠天數）×每日誤工津貼。它有單次或累計天數上限，通常單次90天、累計180天，員工的誤工時長超過天數，保險公司不再給予員工補貼。

舉例：超市理貨員在搬貨物時扭傷腰，醫生建議休息30天，保單約定免賠3天、日津貼180元，則能拿到（30-3）×180=4860元。

企業為員工投保雇主責任險保費通常為1000元左右/人，相比較高額的工傷賠償，這個保險還是很有性價比的。雇主責任險的保障范圍和賠償標準根據具體的合同來確定，因此雇主在購買和理賠時需要詳細閱讀保險條款，這樣才為員工提供更為全面的保障。雇主可根據企業自身的實際情況和風險承受能力，為員工選擇最適合的產品。